Litigio Fiscal
En MNP Consultores ofrecemos asesoría legal especializada y representación procesal en litigios fiscales y administrativos, respaldada por un enfoque técnico, estratégico y jurídicamente riguroso. Nuestra práctica comprende la defensa integral de contribuyentes frente a actos y resoluciones emitidos por autoridades fiscales y administrativas en los ámbitos federal, estatal y local, abarcando la impugnación de créditos fiscales, auditorías, procedimientos administrativos y sancionadores, así como controversias derivadas del ejercicio de facultades de comprobación. Implementamos estrategias de litigio sustentadas en un análisis normativo profundo y en la aplicación precisa de criterios jurisprudenciales y doctrinales, orientadas a salvaguardar los derechos e intereses de nuestros clientes.
Contamos con un equipo multidisciplinario conformado por abogados y contadores con amplia experiencia en la interpretación y aplicación de disposiciones tributarias, administrativas y procesales, lo que nos permite desarrollar estrategias legales de alta precisión, orientadas a minimizar riesgos, revertir determinaciones indebidas y salvaguardar de manera integral el patrimonio y la continuidad operativa de nuestros clientes.
Una defensa integral con respaldo técnico y presencia nacional
Nuestra trayectoria consolidada, cobertura en diversos estados de la República y resultados comprobados en casos de alta complejidad nos posicionan como un referente en la defensa legal frente a autoridades fiscales, aportando certidumbre jurídica y valor estratégico a la gestión empresarial.
Representamos a empresas ante autoridades fiscales y administrativas en todos los niveles de gobierno —local, estatal y federal— interviniendo en asuntos que van desde la impugnación de créditos fiscales, auditorías y revisiones profundas, hasta procedimientos administrativos altamente especializados como seguridad social, comercio exterior e impuestos. Nuestro equipo analiza de forma exhaustiva cada expediente para identificar áreas de oportunidad, diseñar tácticas procesales sólidas y anticipar posibles contingencias. Nuestra práctica se distingue por una visión preventiva que reduce contingencias y por una defensa proactiva que maximiza las probabilidades de éxito en cada etapa del proceso.
¿Cómo ayudamos a nuestros clientes?
- Atención a revisiones de dictámenes, visitas domiciliarias, de gabinete o electrónicas.
- Acuerdos conclusivos ante PRODECON.
- Seguimiento a trámites, solicitudes, devoluciones IVA e ISR.
- Atención a requerimientos de facultades de comprobación (Visita domiciliaria, revisión de gabinete, revisión electrónica y compulsas) y de gestión (vigilancia profunda, cartas invitación)
- Quejas y consultas especializadas ante PRODECON
- Constitucionalidad de leyes, reglamentos y normas generales
- Atención a procedimientos especiales de responsabilidad resarcitoria
- Asesoría legal en procedimientos administrativos relacionados con sanciones por incumplimientos en sus obligaciones
- Protección de datos e información, confidencialidad, secretos industriales, datos personales.
- Atención a los derechos sobre marcas, patentes y derechos de autor, impugnando resoluciones que afecten su validez o registro.
- Atención a visitas de verificación de autoridades, federales, estatales y/o municipales, así como atención y seguimiento a los procedimientos de sanción derivados de estas.
- Responsabilidad patrimonial del Estado frente a particulares.
- Asesoría en materia de la aplicación de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
- Procedimientos administrativos seguidos en forma de juicio ante autoridades municipales, estatales y federales.
- Juicios contenciosos administrativos en contra de autoridades federales, estatales y locales.
- Confirmación de criterio SAT
- Recursos administrativos
- Juicio de nulidad ante el Tribunal Federal de Justicia Administrativa
- Juicio de Amparo ante Juzgados de Distrito o Tribunales Colegiados.
- Amparos en revisión ante la SCJN.
Logros destacados
En el transcurso de los 9 años de MNP Consultores, se advierte una tendencia constante del 95% de efectividad al obtener sentencias que resuelven de forma favorable las problemáticas de los clientes, lo que les ha representado ahorros de cientos de millones de pesos.
Algunos casos de éxito
- Solucionamos la problemática de un cliente al lograr la anulación de un crédito fiscal sustentado en un artículo inconstitucional. Mediante el ejercicio de control difuso, demostramos la ilegalidad de la actuación de la autoridad, eliminando así una carga financiera injusta y protegiendo los intereses del cliente en materia fiscal.
- Se logró el reconocimiento de la distinción jurídica entre medicamentos y remedios herbolarios para efectos de la aplicación de la tasa 0% de IVA. Este criterio, sustentado en pruebas y argumentos técnicos especializados, constituye un precedente favorable y permite la devolución de saldos a favor en beneficio del contribuyente, logrando la devolución de cantidades solicitadas.
- Solucionamos la problemática de uno de nuestros clientes que durante las facultades de comprobación se desestimaron medios de prueba bajo requisitos no previstos por la ley, logrando el reconocimiento de la totalidad de las deducciones efectuadas.
- Ante una omisión del Estado se acreditó el daño material la obligación de reparar daños causados por su actividad irregular, sin requerir dolo o culpa.
- Acto de autoridad que ordenó la inmovilización de todas sus cuentas bancarias a una persona de la tercera edad que únicamente percibía ingresos por concepto de pensión, logrando que este tuviera acceso a todos sus recursos al ser inembargables.
- Con motivo del congelamiento de recursos a una persona física que desconocía el motivo se acreditó en el juicio de garantías que la implementación del bloqueo financiero era injustificado.
- Se logró la desinmovilización de cuentas bancarias implementadas como medida cautelar al haber cesado la conducta omisiva por parte del quejoso, resultando excesiva la continuidad de la misma.
- Solucionamos la problemática de un cliente en la determinación de una rectificación de prima de riesgo de trabajo, al acreditar que no se configuró el supuesto legal para el aumento porcentual de la misma.
- Solucionamos la problemática de un cliente al que se determinó un capital constitutivo, al haberse acreditado que no resultaba procedente la determinación respecto de una enfermedad general del trabajador.
- Sentencia favorable en contra de determinación de omisiones por el entero de cuotas por concepto de vivienda.